1. MỤC ĐÍCH : (Quy trình này được soạn thảo để làm gi ? giải quyết vấn đề gì ?)
- Tăng cường công tác quản lý tiền mặt , quản lý công nợ tạm ứng nhằm sử dụng tiền vốn đúng mục đích, đúng việc .
- Xác định rõ trách nhiệm quyền hạn trong, trình tự tạm ứng và quyết toán tiền tạm ứng .
- Lưu trữ chứng từ chặt chẽ và có hệ thống phục vụ cho việc theo dõi , thanh quyết toán đúng đối tượng, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2. PHẠM VI ÁP DỤNG : (Quy trình này chi phối công việc của các phòng ban bộ phận nào ? liệt kê tất cả)
Quy trình này chi phối tất cả CBNV trong Công ty, thuộc :
-Phòng điều
-Phòng kinh doanh tổng hợp
-Phòng hành chính
-Phòng threebond
-Thương xá tax
-Phòng Kế toán
-Bộ phận kho, Bốc xếp , đống gói , phân loại
3. ĐỊNH NGHĨA THUẬT NGỮ & TỪ VIẾT TẮT: (giải thích các thuật ngữ, các từ viết tắt sử dụng trong quy trình này )
-Giám đốc : GĐ
-Trưởng phòng: TP
-Kế toán trưởng : KTT
-Kế toán thanh toán :KTTT
-Thủ quỹ : TQ
-Nhân viên: NV
4. TÀI LIỆU THAM KHẢO : (Liệt kê các văn bản, tiêu chuẩn, quy định …, là cơ sở để soạn thảo quy trình này kể cả các quy trình khác trong hệ thống quản lý chất lượng)
-Hệ thống Tài khoản kế toán áp dụng cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt nam, ban hành theo Quyết định 144 TC/CĐKT, và các văn bản sửa đổi bổ sung chế độ kế toán
-Hệ thống sổ kế toán, trong đó chủ yếu là Sổ theo dõi công nợ Tạm ứng.
-Hệ thống chứng từ kế toán : Phiếu thu , chi tiền mặt, Phiếu đề xuất Tạm ứng , Phiếu thanh toán tiền tạm ứng .
-Tiêu chuẩn ISO 9001-2000.
5. MÔ TẢ :
5.1. Lưu đồ tạm ứng :
5.1 Lưu đồ quyết toán tạm ứng :
5.2. Diễn giải chi tiết Tạm ứng :
5.2 Diễn giải chi tiết Thanh toán tạm ứng:
6. BIỂU MẪU ÁP DỤNG, HỒ SƠ:
